财联社1月10日电，广东证监局对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）、陈建翔、蔡静敏采取出具警示函措施，执业*ST天创2022年审计工作存在以下问题：控制测试不规范，其他非流动资产审计程序不规范，固定资产审计程序不规范，收入审计程序不规范，普华永道上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号，下同）第四十五条第一款、第四十六条的规定。陈建翔、蔡静敏作为*ST天创2022年年报审计项目的签字注册会计师，对相关违规行为负有主要责任。

财联社1月10日电，证监会发布行政处罚决定书，2017年6月14日至2021年1月29日，许淼控制使用账户组，采取集中资金优势连续买卖、在自己实际控制的账户间进行证券交易等手段影响“金陵体育”股票交易价格和交易量，盈利156,651,579.19元。证监会决定：没收许淼违法所得156,651,579.19元，并处以313,303,158.38元罚款。

财联社1月10日电，上交所公告，2025年1月6日至2025年1月10日，上交所对58起拉抬打压、虚假申报等证券异常交易行为采取了书面警示等监管措施，对15起上市公司重大事项等进行专项核查，向证监会上报涉嫌违法违规案件线索1起。

财联社1月10日电，在4只跨境ETF因高溢价宣布停牌，以及基金公司密集提醒跨境ETF高溢价风险后，场内交易的高溢价跨境ETF纷纷跳水，高溢价跨境ETF数量有所缩减。1月10日，南方基金、景顺长城基金、国泰基金和嘉实基金纷纷宣布，旗下部分存在高溢价的跨境ETF自2025年1月10日开市起停牌，复牌时间将另行公告。有基金公司表示，停牌旨在避免投资者因市场的非理性波动而遭受不必要的损失。据业内人士分析，跨境ETF停牌的行为或向参与爆炒的资金发出警告。此外，1月10日中午，华夏基金、富国基金、华安基金等公司旗下共10只高溢价跨境ETF再度发布溢价风险提示公告。

财联社1月10日电，因内幕交易且违法行为情节严重，湘财证券股份有限公司原总裁孙永祥遭罚没1842.09万元，并被证券市场禁入5年。重庆证监局1月9日晚间公布行政处罚书显示，孙永祥存在四方面违法事实：一是知悉相关未公开信息情况；二是利用未公开信息交易；三是明示、暗示他人利用未公开信息交易；四是作为证券从业人员违规买卖股票。根据孙永祥违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，重庆证监局决定：合计共处责令孙永祥依法处理非法持有的股票，没收违法所得721.29万元，并处1121.00万元罚款。重庆证监局决定对孙永祥采取5年证券市场禁入措施。

财联社1月10日电，经济日报文章称，依法依规、履职尽责，是会计、审计、保荐、法律等中介组织安身立命之所在。其所作所为，关系上市公司等经营主体能否做到诚信经营、依法依规披露信息，发挥着审核把关作用。部分从业人员监守自盗，丧失底线，破坏资本市场诚信基础，侵害投资者合法权益，应当依法从严惩治，斩断帮助财务造假“黑手”。同时，针对财务造假犯罪呈现利用上下游企业等关联方、第三方虚构交易、签订虚假交易合同、资金空转等手段配合造假的特点，予以全链条打击，开展系统治理。以案为鉴，需进一步压实“看门人”责任。通过加强行业监管、完善公司内部治理等，守住不做假账的底线。在信息共享、线索移送、会商研讨等方面，检察机关与证券监管机构及其派出机构还需进一步加强协作配合，各展所长，完善识别、预警、处置等环节机制，明确司法执法规则，形成遏制财务造假的合力，以法治力量促进资本市场健康发展。

财联社1月9日电，上市公司走访工作机制日趋常态化。自2024年1月份走访上市公司工作、推动上市公司高质量发展全国视频会议召开以来，资本市场掀起了走访上市公司的热潮。据不完全统计，近一年时间，证监系统会同地方政府共走访上市公司超1000家，倾听企业诉求和建议，并和企业共同研究破局路径，取得了良好的效果。

财联社1月6日电，山东证监局对永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具警示函。

财联社1月6日电，据财联社记者获悉，监管部门目前正在反复磋商，讨论如何打通险资增配权益市场的制度障碍，完善险资考核评估机制，让险资在合规体系下，少一点“小心翼翼”，多一点有所作为。据业内估算，按照每年各公司总资产、偿付能力充足率对应的权益投资比例上限测算，保险资金权益加仓空间大致在万亿元规模。业内人士建议，随着新会计准则在2026年走向全面实施，期待进一步优化FVOCI（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）的认定标准，从而降低因应用新会计准则带来的财务波动，为险资入市进一步减少顾虑。（财联社记者 夏淑媛 王宏）

财联社1月3日电，深交所发布监管动态，本周共对64起证券异常交易行为采取了自律监管措施，涉及盘中拉抬打压、虚假申报等异常交易情形；共对6起上市公司重大事项进行核查。

财联社1月3日电，证监会拟对《证券发行与承销管理办法》进行修改，授权证券交易所制定分类配售的具体要求。将第十二条第三款修改为：“对网下投资者进行分类配售的，同类投资者获得配售的比例应当相同。公募基金、社保基金、养老金、年金基金、保险资金和合格境外投资者资金的配售比例应当不低于其他投资者。分类配售的具体要求适用证券交易所相关规定。”同时，根据《公司法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》等的修订情况，对涉及条款相应修改。现向社会公开征求意见。证监会将指导上海证券交易所同步完善相关业务规则及监管制度，持续优化发行承销机制。2024年6月19日，证监会发布《关于深化科创板改革 服务科技创新和新质生产力发展的八条措施》，其中提出要开展深化发行承销制度试点，在科创板试点对未盈利企业公开发行股票锁定比例更高、锁定期限更长的网下投资机构，相应提高其配售比例。

财联社1月3日电，最高检今日发布3件依法从严惩治中介组织财务造假相关犯罪典型案例，以案释法警示会计、审计、保荐、法律、资产评估等各类中介组织依法依规、履职尽责，彰显依法从严全链条惩治中介组织财务造假相关犯罪，保护投资者合法权益的司法态度。最高检经济犯罪检察厅厅长杜学毅表示，检察机关坚持把依法从严打击财务造假相关犯罪，维护投资者合法权益摆在履职尽责的重要位置，通过不断加大惩治力度，明确司法标准，助推行业治理等，促推构建公开透明、诚信为本的市场环境。下一步，检察机关将协同中国证监会等有关部门持续依法从严打击资本市场财务造假各类犯罪，依法保障投资者合法权益，以法治力量促进资本市场健康发展。

财联社1月2日电，陕西证监局对希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）及何雪琦、慕佩珊采取出具警示函，对所执行的西安环球印务股份有限公司2022年度财务报表审计项目进行了收入审计专题现场检查。经查，在执业中存在以下问题：一是风险评估及应对措施不到位，未能发现收入总额法净额法适用错误问题。二是未对部分关键控制点进行测试。三是减值判断依据不充分，对于资产负债表日已逾期且客户已被债权人申请财产保全的应收账款仍根据账龄法计提减值。上述行为违反了相关规定，决定对希格玛及项目签字会计师何雪琦、慕佩珊采取出具警示函的行政监管措施。