继与中国移动、黑龙江财经大学达成深度合作后，杭州精算家人工智能技术有限公司再结新盟——与创业黑马科技集团股份有限公司正式签署全方位战略合作协议，双方将以生态圈资源互补为核心，共同为中小企业数字化转型减负赋能，开启企业服务领域共赢新篇章。

天风证券表示，政策与生态协同，AI财税领域或开辟万亿级市场通道。基于我国规模庞大的中小企业主体，企业服务具备较大市场。双方合作精准卡位《中小企业数字化赋能专项行动方案（2025-2027年）》政策，为推动我国中小微企业数字化转型注入新动能。成本维度上，或为小微企业做账成本直降91%，同时AI服务边际成本趋零，也将极大地拓展咨询服务的客户和市场。

特邀行业专家全面解读财税领域行业观点分享及AIGC应用变化，7月11日（周五）16:30，财联社VIP携手蜂网专家为您带来“AI财税”主题的【风口专家会议】。

特邀专家：

梅赟——杭州精算家人工智能技术有限公司联合创始人、清华大学创新领军工程博士、多项国家重点研发计划课题负责人；

刘熹——国海证券研究所计算机首席。

分享主题：

AIGC赋能财税行业

——特邀行业专家全面解读财税领域行业观点分享及AIGC应用变化

分享内容：

1、2025年财税软件行业景气度如何？上半年各主要财税企业业绩情况分析；

2、2025年外部关税等环境变化对行业冲击分析，财税软件行业值得关注变化和人气项目介绍；

3、财税软件转型及AI对财税软件行业的赋能情况介绍；

4、国外财税软件市场潜力分析以及国内玩家介绍；

5、财税软件行业未来战略方向以及需要留意的信号节点或公司。

您可以在7月11日（周五）下午四点半点前等待电话外呼接入会议，也可以点击以下链接参会。（会议结束后点击链接可看回放）

注：针对本次会议，《风口专家会议》包时段用户可接听电话入会，其他用户请使用以下链接入会。

电话参会☛+86(10)5808-4199(北京)400-810-8228(中国大陆)参会密码：5946755

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小贴士：用户可以在本文章查看纪要内容，次交易日午后可以回看该文章查阅纪要。

如您对《风口专家会议》的订阅以及观看流程有疑问，或者有特别想对专家提问的问题，可以添加财联社VIP小助理客服微信(clsvip168)，了解详情。

附本次电话会议纪要

问题一：请您介绍一下2025年财税软件行业的整体情况以及景气度如何？

专家：首先，关于行业的景气度和驱动力，在国家政策、数字经济发展、电子凭证改革以及人工智能等多重因素的驱动下，2025年财税软件行业的市场规模将仍然保持增长趋势。

财税信息化，主要是指运用信息技术对企业的财务、税务等进行管理。根据艾瑞咨询的数据，预计2025年行业规模将达到702亿元，同比增长16.2%。支撑行业景气度的主要有四大驱动力。第一是国家政策的推动。当前，全国财政收入占GDP的比重已低于20%，其中税收收入的比重也有所下降，同时地方政府的债务和偿债压力较大，这都增强了新一轮财税改革的动力。党的二十届三中全会已对深化财税改革作出重要部署，2023年度的审计工作报告也明确建议谋划新一轮财税改革。

第二是数字经济发展的推动。2022年，我国数字经济规模占GDP的比重已超过41%。企业经营活动的数字化产生了大量高质量的数据，这也将有力地推动财税信息化软件行业的发展。

第三是电子凭证改革的深入。以“以数治税”为核心的金税四期工程，正在加速推进。截至2023年11月，数电票（全面数字化的电子发票）的开票试点已覆盖35个省份，电子凭证改革进入了快车道，为财税IT市场带来了新的历史机遇。

第四是AIGC技术的发展和信创（信息技术应用创新）带来的安全可靠要求，也将为财税IT行业带来新的增长点。

从行业结构来看，财税IT的主要参与方包括政府、企业和第三方服务机构。其中，政府财税信息化和企业财税信息化是主体，两者规模相当，但目前政府端的比例略高。政府端以预算管理一体化为抓手，以金税四期为发展重点；企业端则主要是为了满足自身的数字化转型需求，并与电子凭证的试点扩大相结合。在企业端，央国企和中小微企业都存在较高的财税系统更新改造需求。

关于国内主要企业上半年的经营状况，以航天信息和税友股份为例。2025年一季度，航天信息因业务转型影响，经营数据同比有所下降，但基于其现有的业务布局和规划，预计其全年收入和业绩有望实现双增长。税友股份一季度营收达到4.49亿元，同比增长23.72%。基于其在财税和电子凭证领域的业务布局，预计其2025年全年收入将达到23.7亿元，增长超过22%。

问题二：关税政策的变化对财税软件行业的影响有多大？

专家：由于相关政策目前仍在推进过程中，很难看到直接的短期影响。从逻辑上看，财税信息化的下游付费方主要是政府和企业。美国加征关税，总体上会提高中国出口商品的成本，压缩企业的经营利润，这可能会对企业在信息化方面的开支带来一定的压力。

但另一方面，关税政策的变化，包括关税品类的调整和审查的趋严，也会倒逼税务稽查向精细化方向发展，同时增加企业优化税目、合规申报的需求。这将推动税务系统和企业自身对相关财税信息化软件的需求。因此，这是一个有利有弊的变化，但短期内还未看到对企业产生直接影响。

问题三：财税软件行业近期有什么值得关注的变化或热门项目吗？

专家： 第一个是政策层面，正如刚才提到的，以“以数治税”为核心的金税四期正在全面落地，这意味着税务部门的监管会变得越来越精细。电子发票的全面普及，使得过去在财务合规上较为模糊的中小企业面临更大的压力，必须要把账记明白、税交明白。

其次，国家对个体工商户的管理也日趋规范。从今年7月15日起，新的《促进个体工商户发展条例》正式实施，要求全国的个体工商户逐步开始规范记账和报税，税务局也在大力推广“查账征收”模式。这意味着个体工商户交多少税，将依据其实际经营情况来定，账本和发票记录都必须清晰。简单来说，个体户的记账报税将从“选择题”变为“必答题”，否则将面临罚款或被列入异常经营名录。这块市场的合规需求将因此而全面启动。

以上两点政策变化，共同导致了一个大的行业趋势：即税务监管的日益细致化，倒逼整个财税服务行业从传统的人力手工模式向智能化转型，因为人工记账效率低、成本高。

这也带来了另一个重要的变化，就是生成式AI智能体开始在财税行业真正落地并形成生产力，而不再仅仅是一个概念。用友软件、浪潮软件等传统软件巨头都在推出自己的AI财务助手，帮助企业进行智能分析和风险预测。同时，也涌现出一些新的科技公司，例如杭州的DeepTax，它构建了从票据识别到税务申报的全流程解决方案。还有像计算家最近发布的“深蓝”财税智能体，它可以通过AI Agent自动完成从取票、发票识别、生成凭证到报税的全流程自动化操作，效率提升非常明显。

问题四：能否介绍并对比一下国内外财税软件行业的玩家情况？

专家：行业的传统巨头是财捷，它是全美排名前三的SaaS公司，成立于1983年。其旗下的QuickBooks是专门服务于中小微企业的记账、报税、发薪软件；另一款拳头产品TurboTax则主打个人报税，占据了美国自助报税市场70%以上的份额。财捷构建了一个从记账到贷款、从个人到企业的完整生态闭环。

然而，在生成式AI的浪潮下，许多新兴的玩家也正在崭露头角。例如，被a16z或OpenAI投资的Keeper和Booke，它们主要瞄准自由职业者和小型商户，主打便宜和简单。Booke专注于税务自动化，帮助用户节省时间；Keeper则致力于极简记账，利用大模型将传统需要人工处理的票据到凭证的转化工作自动化，并根据生成结果的数量进行收费。

总的来看，国外市场的现状是，传统巨头如财捷的生态系统非常强大，但在一些垂直领域，尤其是在自由职业者、跨境税务和轻量化工具方面，新兴的AI原生玩家正在快速崛起，它们更积极地拥抱新技术，试图重塑财税服务市场。

问题五：在国内，有哪些公司在推进AI赋能财税软件方面做得比较好？

专家：在国内的上市公司中，主要覆盖的是像税友股份、航天信息等企业，都在积极布局税务信息化。

税友股份成立于1999年，深度参与了金税三期和金税四期的核心项目建设，在税务信息化领域积累了深厚的行业know-how和客户基础。目前，公司正以人工智能、场景落地和生态协同为战略，推动业务发展。在B端，公司以“亿企云”品牌为中小微企业提供SaaS财税服务，并利用AI技术打造了“合规税优”产品，该产品已实现规模化的推广和交付。截至2024年末，其平台用户已达到1070万，其中“税优合规”产品的订阅收入占比已接近20%。在G端，公司则作为金税四期的核心承建商，为税务机关提供系统开发服务。

航天信息则是一家老牌的信息化服务商，最早承接过金税、金卡、金盾等国家级项目。虽然其传统的税控盘业务受到了数电票改革的冲击，但公司正在积极转型。目前，其在大型企业的数电票业务和中小微企业的数字化服务方面，仍然保持着国内第一梯队的地位。公司也深度参与了财政部、国税总局等多部委推动的电子凭证会计数据标准深化试点工作。

除了这两家，像用友网络、金蝶国际等传统的ERP软件厂商，也在财税相关领域有布局。

总的来说，要做好财税AI，企业需要具备几个优势。一是要有庞大的用户基础和行业know-how，因为财税IT行业存在技术、软件和客户合作资质的壁垒。二是要有强大的数据资产和数据治理能力，因为AI模型的训练和优化离不开高质量的数据。三是要有充足的算力资源储备，因为垂类模型的训练需要采购AI服务器。基于这些标准，像税友股份这样既有数据基础，又在积极投入AI产品研发的企业，具备较强的先发优势。同时，随着国内开源大模型生态的成熟，整个应用侧的迭代速度会进一步加快，这也为所有参与者带来了机会。

问题六：能否更详细地阐述一下财税软件的转型，以及AI是如何赋能这个行业的？

专家：财税软件的转型一直在进行，从最早的手工记账，到单机版软件，再到如今流行的SaaS云服务，每一步都是为了提升财务工作的效率和便捷性。现在，AI的赋能则是让软件变得更“聪明”，能够主动思考、解决问题，甚至像人一样去操作各种工具。

关于AI对财税行业的赋能，有几个核心理解。第一，AI财税智能体替代的是“人”，而不是SaaS软件。很多人误以为AI会取代SaaS，或者让SaaS的成本变得更高。但从实践来看，在代账这类业务中，SaaS工具的成本占比极低，一个月一个账号可能只有几块钱，真正的大头是人力成本，如核算会计、财务顾问的工资，分摊到每套账上可能高达一百多元。所以，AI降本的核心是“抓大放小”，用智能体去替代那些重复性高的人工操作，降低的是人力成本，而不是SaaS软件的成本。AI取代的是会计的部分职能，而不是记账工具本身。

第二，AI智能体和财税SaaS软件是“协同”关系，而非“竞争”关系。如果把SaaS软件比作一辆汽车，那么AI智能体就是它的驾驶员，它让驾驶员从“人类”升级为了“智能体”。AI Agent承担了原先由人类扮演的SaaS使用者的角色，它会根据任务目标，像人一样与SaaS系统进行交互，输入数据、获取结果，这大大提升了SaaS工具的利用率。例如，过去是人看着发票录入凭证，现在是AI Agent自动读取SaaS系统中的票据，自动生成凭证，再写回SaaS系统。

从更宏观的层面看，人类使用工具是文明的标志，而AI智能体第一次学会了像人类一样使用工具，这是AI迈向自主化和智能化的重要里程碑。财税领域的核心工作，就是构建各种AI智能体的能力，让它能操作不同的工具，如记账SaaS、小程序、即时通信软件等。所以，AI并没有取代SaaS，而是让SaaS被更好地操作和使用。

问题七：能否展望一下财税软件行业未来的战略发展方向？

专家：第一，是个体工商户市场。随着国家对个体工商户管理的规范化，大量原本处于“灰色地带”的个体户，其记账报税的需求将被全面激活。这是一个巨大的、由合规驱动的新增市场，但它也对解决方案提出了新的要求，即如何服务好这些流水少、付费能力弱的客户。

第二，是出海电商市场。近期，国家税务总局发布公告，要求境外互联网平台企业报送中国卖家的涉税信息。这意味着，近年来非常火爆的出海电商，无论是平台卖家还是独立站，都必须建立起财务和税务的合规体系。这也催生了对更适合海外电商的财税解决方案的巨大需求。

第三，也是最重要的一点，是生成式AI对行业的持续改造。目前，传统的财税SaaS形态已基本定型，很难再有颠覆性的技术突破，产品同质化严重。但基于生成式AI的财税智能体才刚刚起步，今年可以说是“元年”，未来还有巨大的发展空间。企业需要加大在AI、大数据等技术领域的研发投入，才能在这场技术革命中不断提升产品和服务的智能化水平，抓住新的机遇。

问题八：信创政策对财税软件行业有何影响？是否有智慧财政方面的应用？

专家：信创，即信息技术应用创新，其核心是构建自主可控的软硬件产业链。这个进程遵循“2+8+N”的产业路径。在2020年到2023年，信创主要围绕“2+8”领域展开，特别是党政军这两个核心领域。而到2025年，信创的推进重点已经转移到了“8”所代表的央国企，如能源、金融、税务、电力等行业。因此，在税务和央国企侧的信息化改造，将是今年信创的重头戏。

目前，国内的基础软硬件，如操作系统、CPU、数据库等，已经从“可用”基本达到了“好用”的阶段，这为税务信息化的信创改造提供了坚实的基础。

信创对税务信息化软件公司的驱动力，主要体现在，它要求这些公司将过去基于英特尔x86架构和Oracle数据库等国外技术栈的应用软件，迁移到基于国产CPU和数据库的信创体系上，进行重构和适配。这将带来一轮大规模的应用侧系统升级改造需求。随着政府端（如国税总局及地方税务局）和企业端（尤其是央国企）的基础软硬件逐步完成信创替换，其上层的税务系统也必然会随之进行适配改造。可以说，信创是继AI之后，驱动税务信息化需求的又一个强大动力。

问题九：近期财税相关股票表现强势，是否行业有什么重要的政策或事件要发生？

专家：第一，就是7月15日开始正式实施的新的个体工商户管理规定。这项规定将大量个体户的记账报税需求从模糊地带推向了刚性合规，税务局也在大力推广查账征收。这块原先管理较松的市场，其合规需求被一下激活了，形成了一块明确的新增市场。

第二，就是针对出海电商的税收监管新规。税务总局要求境外互联网平台企业上报中国卖家的涉税信息。这几年，无论是依托亚马逊、TikTok等平台的卖家，还是自建独立站的商家，出海电商发展非常迅速。新规将推动这些企业建立合规的财税体系，从而催生了新的服务需求。

这两个政策，相较于前一两年各厂家在存量市场中的激烈竞争，为整个行业带来了宝贵的新增市场机会。

问题十：大模型如何才能真正为财税软件行业形成生产力？其背后的逻辑是什么？

专家：如何让大模型形成真正的生产力，是从大模型诞生之初就一直在思考的问题。大模型能够成功落地的场景，通常具备三个特性：第一，任务流程是固定的，可以被清晰地分解和规划；第二，对模型的专业决策能力要求适中，即任务不能过于复杂，以免模型的“幻觉”问题变得严重；第三，业务规则是确定的，可以被穷举。

财税行业，特别是记账报税这个场景，完美地匹配了这三个标准。首先，其业务流程是固定的（取票、做账、报税）。其次，其所需的专业判断，目前经过训练的大模型已经可以满足。最后，其业务规则是确定性的，都遵循会计准则。

因此，锁定这个方向后，沿着这条路径，将业务流程进行分解，然后通过AI Agent调用各种工具（如SaaS软件）和利用模型自身的判断能力，将整个流程串联起来，实现了自动化。这样，模型就从一个只能回答问题的“聊天机器人”，变成了一个能真正代替人类进行业务判断和操作的“智能员工”，从而形成了生产力。

这里面有一个非常关键的指标，就是做账的准确性。如果准确率低于98%，那么人还需要进行大量的复核，AI就无法真正替代人工。所以目标是，今年年中准确率要高于98%，年底要高于99%。当达到这个标准时，就代表基于大模型的财税智能体，已经可以真正地形成规模化的生产力了。