财联社11月12日讯（记者 夏淑媛） 偿付能力是衡量一家险企资本充足度与风险承担情况的重要指标。据财联社记者统计，截至11月11日，共有85家财险公司披露第三季度偿付能力报告。整体来看，三季度末过半财险公司的偿付能力充足率有所下滑。其中，56%的公司核心偿付能力充足率环比下降；59%的公司综合偿付能力充足率较二季度末有所下滑。

从风险综合评级来看，富德产险、都邦财险、渤海财险3家险企成功从C类跨越至B类，成功摘下偿付能力不达标的帽子。在3家险企脱帽的同时，仍有安华农险、华安财险、珠峰财险、前海财险4家公司最新一期风险综合评级仍为C类，偿付能力不达标。

业内人士表示，从核心及综合偿付能力充足率两大指标来看，财险公司的资本补充压力远远小于人身险公司，偿付能力充足率波动幅度较大的公司以中资小型险企为主，这与财险市场盈利马太效应密切相关。此外，中证鹏元相关人士对财联社记者表示，因中小险企规模较小，长期股权投资足额计提减值政策对中小险企综合偿付能力充足率的影响较大型险企更为明显。

三季度末超5成财险公司偿付能力环比下滑，5家险企波动超100个百分点

2024年三季度末，过半财险公司的偿付能力充足率呈现环比下滑。

在披露2024年第三季度偿付能力报告的85家财险公司中，有48家公司核心偿付能力充足率环比下跌，占比56%；30家环比下降，占比35%；6家维持不变。从综合偿付能力充足率来看，50家公司环比下降，占比59%；29家环比上升，占比34%；5家保持不变。

从公司来看，中原农险、锦泰财险、久隆财险、渔业互助、比亚迪财险波动最大，5家公司偿付能力充足率均下降超过100个百分点。

数据显示，2024年3季度末，比亚迪财险综合偿付能力充足率为1778.83%，与上季度末相比，下降了2838.65 个百分点，综合偿付能力充足率为1778.83%，环比下滑2839个百分点。

据悉，最低资本、实际资本变动是影响综合偿付能力充足率变化的两大因素。

比亚迪财险表示，三季度末公司最低资本相比上季度末增加1.1亿元，增幅151.07%。当季度净利润累计减少1.06亿元，其他综合收益累计减少0.03亿元，导致整体实际资本下降1.1亿元，降幅3.28%。

久隆财险在第三季度偿付能力报告中指出，公司三季度综合成本上升使得实际资本略有下降，同时原保费收入持续增长使得非寿险业务保险风险最低资本增长,以及投资资产结构变化带市场风险最低资本上升，导致偿付能力充足率波动。

中原农险表示，三季度偿付能力充足率下降，主要受公司应收保费增加，再保后未决赔款准备金增加以及经营红利支付所致。

风险综合评级升至B级，富德产险、都邦财险、渤海财险“摘帽”偿付能力不达标

风险综合评级（IRR）是偿付能力监管体系下的核心监管评价之一，是对保险公司偿付能力风险状况的全面客观评价。

据悉，该评估指标涵盖了以偿付能力充足率为核心的可资本化风险评价，以及对操作风险、战略风险、声誉风险和流动性风险等的综合评估，全面覆盖了保险业务品质、公司治理、资金运用等各个环节。

截至2024年二季度末，富德产险、都邦财险、渤海财险3家险企风险综合评级已从C类跨越至B类，成功摘下偿付能力不达标的“帽子”。

其中，在改进措施方面，富德产险提到：“公司董事长已履职，三会一层已正常运作。公司将进一步提升公司治理水平，降低公司战略风险。渤海财险表示，公司系统性地优化了各领域风险控制措施，通过建立完善的月度指标监测分析机制，及时识别、评估和应对潜在风险，提升指标表现。”

渤海财险表示，通过建立月度指标监测分析机制，公司及时识别、评估和应对潜在风险，全面提升各项指标表现。

都邦财险介绍，公司增资获批，实际资本大幅提升，偿付能力充足率重回150%之上，可资本化风险方面得分获得较大提升。

在业内人士看来，风险综合评级的提升，反映公司在全面风险管理体系建设中取得的成效，展现了公司在应对市场挑战和加强内部治理方面的实质性进展，也为未来的因为发展奠定了坚实的基础。

风险综合评级为C，安华农险、华安财险、珠峰财险、前海财险偿付能力不达标

按监管规定，偿付能力达标须同时满足三大条件：一是核心偿付能力充足率不低于50%；二是综合偿付能力充足率不低于100%；三是风险综合评级在B类及以上。

截止11月11日，在85家披露2024年三季度偿付能力报告的财险公司中，仍有4家偿付能力不达标。

具体来看，安华农险、华安财险、珠峰财险、前海财险最新一期风险综合评级均为C类。不过，这4家险企的核心及综合偿付能力充足率均在监管“红线”之上。

截至三季度末，前海财险核心偿付能力充足率和综合偿付能力充足率为102%，环比下滑5个百分点。数据显示，前三季度，前海财险净亏损3692.7万元，综合成本率高达123.09%。

从珠峰财险来看，自2022年一季度开始，该公司风险综合评级便由B类转C类，成为偿付能力不达标险企。2024年二季度，该公司风险综合评级仍为C类。

从老牌农险公司安华农险来看，该公司2022年四季度风险综合评级由BB类连降两级至C类。由于公司治理方面存在风险，安华农险2024年二季度风险综合评级仍为C类。

值得注意的是，面对偿付能力不达标的困境，上述险企采取了不同的措施进行自救。

近日，珠峰财险公告，公司股东大会审议通过了增资扩股情况的议案，同意公司拟增发新股8000万股，每股认购价格为1元/股，公司注册资本将由10亿元变更为10.8亿元。

华安财险表示，2024年以来，公司成立了扭亏增盈、风险化解工作组，将逐步提升专业化的经营能力、精细化的管理能力和特色化的发展能力。随着公司经营持续改善、偿付能力稳步提升，风险综合评级相关风险因素将会逐步得到化解。