财联社5月14日讯（记者 林坚）一年一度的证券业文化建设大考正式开考。财联社记者获悉，近期中证协已启动2023年度券商文化建设实践评估工作，券商需要完成相关自评工作底稿填写以及报送，还有公司年度文化建设报告编制和上传，截止日在五月中下旬。

文化建设实践评估工作对券商至关重要。一方面评估将影响券商分类评价结果，例如AA类加1分，A类加0.8分，BB类加0.5分，B级加0.3分，C、D类不加（加分情况由证监会最终确定），从而影响公司新业务申请和投保基金上交额，以及场外期权业务资格、股权质押业务规模等多个实际盈利的部分；另一方面文化建设有助于公司强化合规意识，保护公司和投资者的利益，改善证券行业形象。

图为2023年券商文化建设实践评估加分涉及券商情况一览

据此，记者多方了解到，有的券商正组织会议进行分析研究，有的已经在汇总填报资料，因为涉及部门范围广，至少有财务部、人力资源、党建、合规等多部门协同，因此券商工作进展不一，但可以感受到的是，对于文化建设工作，券商始终高度重视，因此在准备资料上前期已经有所储备，只待进一步根据指标来系统性梳理填报。

对于券商而言，每次文化建设实践评估工作更像是回望、总结以及升华，尤其是深化对文化建设工作的认知。2022年，共有105家券商参评，最后46家券商被评为A类和B类。其中AA级别的为国泰君安、南京证券、兴业证券、银河证券和中信证券。

具体来看，今年评价框架整体与往年保持一致，需要填写的内容共分为11大类、51个小项，但是细节处的增量更明显，包括加分项、扣分项内容更加清晰，之前模糊的一些界定也得以明确。

此外，评价指标经过近几个月的征求意见修改，更加贴合行业发展的变化，这体现在舆情、声誉风险管理等维度。长远来看，文化建设是个系统性工程，因此今年文化建设实践评估工作也有部分指标次年评估，间接进行了前瞻性的引导。从与行业沟通反馈来看，今年文化建设实践评估更加“重实质多于形式”，至少有以下关注点：

一是今年声誉风险管理的重要级明显提升。监管重点关注券商证券经营行为或外部事件，涉及工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等发生声誉风险事件。中证协指出，2024年1月1日至实践评估结果形成前，以及实践评估结果发布后至券商分类评价结果形成前，若公司发生重大声誉事件的，经评审专家小组评议并征求监管部门意见后，中证协可在本年度实践评估中予以扣分或调降级处理。

此外，中证协特别要求券商填写年度监督、引导员工正确使用社交媒体避免员工发表不当言论损害公司及行业形象的情况说明，还要求券商提供提升声誉意识的实际执行证明，如日常督促提醒工作记录、培训教育活动材料等。

二是券商薪酬管理水平也在范围内。券商在填写“重点关注事项”内涉及公司薪酬管理制度是否符合相关监管规定和自律规则，是否建立稳健薪酬管理制度，相关制度是否有效执行。

此外，公司还需要单独填报一张“薪酬变动情况填报表”。这张表不但包括高管总薪酬、员工总薪酬、员工人均薪酬外，还需要与上年指标进行对比，说明高管、员工人均薪酬2023年度涨幅情况，以及与净利润增减变动相比是否合理。

三是加强券商廉洁从业管理相关要求，将评估年度券商从业人员因行贿被纪检监察部门留置、调查或被采取刑事处罚的情况纳入考察，强化券商对廉洁文化进行宣导的考察，要求券商在文化理念引导加分指标中将廉洁从业管理作为必考察的内容。

四是加分项、扣分项中突出，加分项把关更加严格，扣分项力度更大。加分项共计12个表格，整体和往年一致，不过对于能否加分的要求更加充实与完善，明确券商报送多项由同一单位组织实施的加分事项，且均符合加分标准的，复核中将最多对其中两个事项的证明材料进行认定，按可加分的最高分值计算。扣分这一项，也进一步明确券商因存在从业人员违规炒股情形被监管部门处罚的应当自评扣分。聚焦扣分项，若根据今年以来罚单情况，不少券商文化建设扣分应该是很“惨烈”的。

五是进一步深化文化认同，从高管率先垂范到一线员工广泛参与。券商在填写“重点关注事项”内有要求券商要说明公司文化建设领导小组是否切实承担文化建设融入公司发展主体责任，研究决定公司文化建设重要事项，文化建设领导小组年度召开文化建设专项会议是否少于2次，此外公司组织的全员行业文化理念、《证券行业文化建设十要素》《进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排》《树立证券行业荣辱观的倡议书》等的宣导活动是否达到2次。

六是持续增强内外部文化认同，尤其是推动文化品牌建设，形成文化品牌战略，并加强宣传工作。中证协提到，券商需要反馈公司利用公司网站、微信公众号、营业场所、内部刊物、新闻媒体展示宣传行业文化和公司文化建设实践情况的截图。

七是部分指标内容生效在次年评估，即2024年的文化建设实践评估，这为后续工作提供了一些方向性引导。比如券商需根据自身优势与特点，增强大局意识，在服务国家战略、服务实体经济、方面找准发力点，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融，并反馈说明相关情况；券商弘扬中华优秀传统文化，将中华优秀传统文化融入公司文化建设情况，以及落实“五要五不”情况的说明。这些都自2024年度实践评估起考察。

券商要勇于承担一流投资银行对资本市场文化的塑造责任，通过建设中国特色社会主义证券行业文化来推动资本市场形成良性投资文化。有文化建设小组以及参与此次评估的券商人士和记者多次表达，文化建设评估工作不只是一次得分多少，定级多少的事，更多的是从中找到了公司文化建设的精髓以及不足之处，文化更是行业高质量发展的基石。“券商差异化、特色化发展也体现在文化建设的软实力上，很多券商文化建设都各有特色。一流投行除了业务层面，努力回归本源、做优做强离不开文化建设。”

哪些券商可以加分？

每年的加分项、扣分项都是文化建设实践评估工作的重头戏，券商秉承“能加一点是一点，能少扣一点是一点的”的信念。从加分来看，基本覆盖了大中小型各个体量的券商，涉及加分项以及券商数目如下（具体参考报道表格）：

参与协会自律规则、规范研究讨论、起草工作的牵头券商：14家

参与协会培训课程申报：40家

参与协会文化建设专题培训：19家

使用自主考场为证券从业人员水平评价测试提供支持：32家

参与协会证券从业人员水平评价测试命题、教材编写工作：21家

参加协会重点课题研究被推荐为优秀研究课题：21家

参加协会季度首席经济学家例会：4家

代表行业参加文化建设相关课题研究工作获奖情况：1家

宣传行业形象-参与相关报告编写：10家

宣传行业形象-与协会合作宣传事项：45家

承办协会组织的防非宣传、行业文化建设等专项宣传活动：44家

入选协会文化建设、党建等特色案例—2022年度：42家

“重点关注事项”以及“或有事项

十一大类中，除了“总体要求”外，其余十大类即证券公司文化建设“十要素”落实情况，包括平衡各方利益、建立长效激励、加强声誉约束、落实责任担当、融合发展战略、强化文化认同、激发组织活力、秉承守正创新、崇尚专业精神、坚持可持续发展。券商还需要填写“重点关注事项”，涉及16项，记者梳理后发现，除了薪酬管理、声誉管理、品牌建设等方面，至少还有以下内容值得关注。

公司治理或内部控制是否存在缺陷，股东资质及股权管理是否符合法规要求；公司是否存在重大风险被托管；公司持续推进从业人员职业道德水平建设，提升从业人员职业操守，是否存在职业道德建设不力的情形；公司对职业道德风险潜在高发业务领域、关键岗位、重点人员的管理机制是否有效执行。

不仅如此，中证协本次还特别设置了两个“或有事项”，同样值得关注：

一是在评估期内，公司或工作人员存在不正当竞争、扰乱正常市场秩序等行为。中证协要求，公司或工作人员被监管部门或自律组织通报，相关处罚、通报文件中使用“不正当竞争”“扰乱正常市场秩序”表述进行行为认定的，应当填报。

二是公司因文化建设存在问题或缺陷，被监管部门或者行业自律组织要求整改。中证协要求，公司因文化建设存在问题或缺陷，被监管部门或者行业自律组织要求整改，提出整改要求的相关文件中使用“文化建设存在问题或缺陷”表述进行认定的，应当填报。

总排名前10%的公司为A类，最多12家

根据今年文化建设实践评估工作的安排，A、B、C、D类具体明细如下：

A类：总排名前10%的公司为A类，最多12家。其中，A类AA级最多5家，其余为A类A级。

B类：总排名前40%未进入A类的公司，最多33家。其中，B类BB级最多10家，其余为B类B级。

C类：未达到B类要求，且评估计分在6分以上的公司。其中C类CC级最多35家，其余为C类C级。

D类，评估计分低于6分，及根据《评估办法》存在直接被评为D类情形的公司。

此外，C类C级和D类公司数据依据最终评估结果确定。此外，与往年相同，对于评估得分相同的公司，如归级归类时导致某一级别或某一类别公司数量多于该级别、类别最多公司数，则将所有分值相等公司归于下一级别、类别，以此类推。